Stor guide | Så här gör du årsbokslut i Visma Net

Momsavstämning i Visma Net

Att hantera momsavstämning i Visma Net kräver noggrannhet och en tydlig process för att säkerställa att momsrapporteringen är korrekt. Här är en steg-för-steg-guide för att hjälpa dig att effektivt arbeta med momsrapportering under årsavstämningen i Visma Net.

Viktigt att veta om momsrapportering i Visma Net

I Visma Net finns ingen direkt koppling mellan konton och momsrapporten. Detta innebär att transaktioner kan bokföras på exempelvis intäktskonton utan att påverka momsrapporten. Utfallet i rapporten styrs i stället av momskoder, momskategorier och momszoner. För att undvika fel, följ dessa steg noggrant.

1. Kontrollera öppna poster

Säkerställ att inga transaktioner för aktuell momsperiod ligger som ej frisläppta. Det är viktigt att alla poster är bokförda och klara innan du går vidare.

2. Granska momskonton och momskoder

Kontrollera att inga transaktioner har bokförts på momskonton utan momskoder eller momskategorier.

För att identifiera poster utan momskoder eller momskategorier, gå till: Anpassade vyer > Förfrågningar > Skattekontorader utan momskod.

Rapporten visar alla transaktioner som saknar momskod. För att korrigera:

Bokför ett verifikat som vänder momsposterna.
Bokför sedan en rättning som har rätt momskod och kategori.

3. Förbered momsrapporten

Navigera till Meny > Skattehantering > Förbered momsrapport. Detta steg låter dig stämma av siffrorna ytterligare innan behandlingen.

4. Behandla momsrapporten

Gå till Skattehantering > Behandla Momsrapport. Här har du möjlighet att stämma av beloppen djupare.

Klicka på varje belopp i rapporten och gör en vanlig avstämning. Som exempelvis titta ifall momskonton kommer nollas ut när rapporten görs alternativt stämma av mot intäktskonton.

Om något skulle vara fel eller om du vill addera ytterligare en faktura, kan du alltid annullera rapporten så länge den inte är stängd.

5. Korrigera vid behov

Om du upptäcker fel, eller om du exempelvis fått in en faktura efter rapportens förberedelse:

Klicka på Åtgärder > Annullera rapport.
Rapporten återställs, och du kan göra ändringar innan du förbereder rapporten igen.

6. Avsluta momsrapporten

När alla avstämningar är genomförda och rapporten är korrekt:

Klicka på Stäng Period i fönstret Behandla Momsrapport. Detta avslutar perioden och låser rapporten.

Hantera differenser i momsrapporten

Om du upptäcker avvikelser mellan momsrapporten och resultatrapportens intäkter och kostnader, använd rapporten Detaljer momsrapport:

Navigera till:
Skattehantering > Förfrågningar > Detaljer momsrapport, eller gå in via skatteperioderna.
Filtrera på relevanta rader i momsrapporten för att få en detaljerad vy över alla transaktioner.
Kontrollera kolumnen Beräknad momssats för att identifiera större avvikelser som kan orsaka differenser.

detaljer-momsrapport

Avstämning av kundreskontra och leverantörsreskontra

För att avstämma kund- och leverantörsreskontran kan du använda förfrågan "Avstämning kund- och leverantörsreskontra". Denna förfrågan ger dig en översikt över avvikelser mellan reskontran och huvudboken. Om det finns belopp i kolumnen "avvikelse" behöver dessa avvikelser undersökas. Genom att klicka på beloppet kan du få en specifikation på de transaktioner som utgör avvikelsen.

avstamning-kundreskontra-leverantorsreskontra

Valutaomvärdering

För att göra valutaomvärderingar i Visma Net kan du använda rutinen under "Valutahantering" och välja "Omvärdering" för konton i huvudboken, leverantörsreskontran och kundreskontran.

Välj period – fältet ”Startdatum valuta” blir då automatiskt den sista dagen i den valda perioden.
Välj sedan vilken valuta som du vill göra omvärderingen för, de leverantörsfakturor som är kan omvärderas dyker då upp i listan. Listan visar fakturans ursprungliga saldo och kursen som användes vid registrering samt det omvärderade saldot enligt kursen per den sista i perioden. Valutakursdifferensen syns också, vilket är det som då kommer bokas upp per den sista i månaden.
Sätt en beskrivning och välj de fakturor som ska omvärderas, tryck på omvärdera.
Systemet bokar nu upp valutajusteringen i ett verifikat och denna vänds sedan automatiskt den första nästkommande period eftersom det inte ska påverka saldot på leverantörsskulderna nästa period.

Observera att det inte sker någon automatisk vändning av omvärderingen vid omvärdering av huvudbokskonton.

Periodiseringar & reserveringar i Visma Net

Att hantera periodiseringar och reserveringar i Visma.net är en viktig del av bokslutet. Här går vi igenom hur du kan säkerställa att kostnader och intäkter bokförs på rätt period och hur du hanterar leverantörsfakturor som ännu inte är godkända.

Hantera leverantörsfakturor vid periodstängning

Om det finns leverantörsfakturor som ännu inte är godkända eller bokförda vid periodstängning kan du använda funktionen:
Leverantörsreskontra > Rutiner > Förbered stängning.

Med denna rutin kan du flytta obearbetade fakturor till nästa period. Om fakturorna avser kostnader som måste bokföras i den aktuella perioden kan du:

Exportera en lista över dessa fakturor till Excel.
Summera beloppen och skapa en reservering i verifikationsregistreringen med listan som underlag.

Tips: Markera rutan Autoreversering i verifikationsregistreringen. Detta säkerställer att reserveringen automatiskt vänds den första dagen i nästkommande månad.

Att tänka på vid användning av periodiseringsnycklar

När du flyttar leverantörsfakturor till nästa period är det viktigt att förstå hur detta påverkar eventuella periodiseringar:

Fasta periodiseringsnycklar:
Dessa nycklar är fördefinierade för att sprida kostnaden över ett visst antal perioder framåt. Om fakturans period flyttas kan det påverka hur periodiseringen hanteras.
Flexibla periodiseringsnycklar:
Här anger du ett start- och slutdatum för periodiseringen. Denna metod påverkas inte av att fakturan flyttas mellan perioder, vilket gör den mer flexibel i sådana fall.

SIMPLIFYING BUSINESS

Rapport för att stämma av periodiseringar

För att underlätta avstämning av periodiseringar erbjuder Amesto en specialutvecklad rapport. Denna rapport kan användas för att:

Jämföra periodiseringsbeloppen med saldot på periodiseringskontot i huvudboken.
Identifiera eventuella avvikelser som behöver justeras.

Rapport: Periodisering framåt & bakåt.
Kontakta oss om du vill veta mer eller beställa rapporten.

Kontakta oss

Lageravstämning

Vi rekommenderar att ni genomför en lageravstämning innan ni stänger en period i systemet. I Visma Net är lagerboken och huvudboken sammankopplade, vilket innebär att lagertransaktioner automatiskt speglas i bokföringen. Inför bokslut är det därför viktigt att säkerställa att lagervärdet i lagerboken och huvudboken stämmer överens, för att undvika obalans som kan orsakas av manuella transaktioner.

lageravstamning

Kontrollera ej frisläppta lagerposter i rutinen Lager > Frisläpp lagerposter

Kontrollera att lageruttag inte har fastnat i rutinen Behandla fakturor > Bokför faktura till Lagerhantering. Här kan obehandlade lagerposter fångas upp och behandlas för att säkerställa att KSV/COGS har tagits och att försäljningen har påverkat lagret korrekt.

Hämta fram en lagervärdeslista i arbetsytan Lager för den period du vill stämma av.
Det finns flera rapporter att välja mellan; Lagervärdering, Lagervärdering per plats, Historik lagervärdering eller Historik lagervärderingsöversikt beroende på behov.

Jämför lagervärdet i lagervärdesrapporten med saldot på lagerkontona i arbetsytan Redovisning. Använd rapporter eller förfrågningar som Kontodetaljer eller Saldolista för att säkerställa att värdena stämmer överens.

Genom att följa dessa steg kan ni säkerställa att era lager- och bokföringsdata är korrekta och i balans inför bokslut.

Avstämning konto 2996 - ej matchade inköpsfakturor

Inför bokslut är det viktigt att stämma av konto 2996, som används för att hantera ej matchade inköpsfakturor. En korrekt avstämning minskar risken för att varukostnader bokförs dubbelt och säkerställer att era redovisade lagertransaktioner är korrekta.

Så fungerar konto 2996 i Visma Net

I Visma Net bokförs varukostnader automatiskt beroende på en inställning i systemet:

Antingen vid leveransbekräftelse eller
Vid frisläppning av kundfaktura.

Därför är det viktigt att varukostnader inte felaktigt bokförs på leverantörsfakturan.

Steg-för-steg: Avstämning av konto 2996

1. Jämför saldo mellan rapporter och huvudbok

Ta fram rapporten Periodiseringsöversikt inleveranser för att få en nulägesbild av saldot.
Jämför detta med saldot på konto 2996 i huvudboken, exempelvis med hjälp av rapporter som Kontodetaljer eller Saldolista.
Undersök och korrigera manuella bokningar på 2996 som kan orsaka avvikelser.

2. Undersök äldre inleveranser

Använd rapporten Historisk periodiseringsöversikt över inleveranser för att identifiera äldre inleveranser som ännu inte har fakturerats.
Om du hittar avvikelser:
Sök i leverantörsfakturaregistret på leverantör eller inköpsordernummer för att kontrollera om fakturan har bokförts utan att matchas mot inleveransen.

Vid felaktigheter, reversera fakturan och registrera den på nytt med korrekt matchning mot inleveransen.

HALVDAGSUTBILDNING

Avstämning logistik

Vill ni säkerställa korrekta avstämningar inom lager och logistik i Visma Net? Vi erbjuder en halvdagsutbildning för 8500 SEK, där vi går igenom rutiner och rapporter som hjälper dig att hålla balans mellan lager och huvudbok. Utbildningen omfattar bland annat kontroll av lagerposter, lagervärdering och hantering av avvikelser – allt för att stärka din kompetens inför bokslut.

Kontakta oss och boka

Inventering

Säkerställ att inventeringen är slutförd innan bokslutsdatumet. Om inventeringen blir försenad, måste den ansvariga för inventeringen ändra arbetsdatum i Visma Net till ett datum före bokslutsdatumet. Detta säkerställer att lagerförändringen bokförs på rätt datum och period.

Använd gärna vår guide nedan som stöd.

Inventeringsguide

Generella tips

Inkludera ej utlevererade artiklar i inventeringen.
Undvik att genomföra lagertransaktioner under inventeringen.
Ta ut lagervärderingsrapport både före och efter inventeringen (både summerat och per lagerställe).
Ta ut lagersaldorapport både före och efter inventeringen (både summerat och per lagerställe).
Ta ut balans- och resultatrapporter.
Kontrollera att en orsakskod är inställd så att lagerförändringen bokförs mot rätt kostnadskonto

Bokföring av årets resultat i Visma Net

Årets resultat hanteras automatiskt i Visma Net och speglas löpande i balans- och resultaträkningen. För att säkerställa en korrekt överföring till nästa räkenskapsår är det viktigt att bokföra årets resultat på rätt sätt och kontrollera att alla steg i periodstängningen har utförts.

Så hanterar Visma Net årets resultat:

Under det aktuella året

Årets resultat visas löpande i balansräkningen på konto 2089 Årets vinst/förlust (standardkonto).
I resultaträkningen syns det som posten “Ännu ej bokfört resultat”.

2. Inför det nya räkenskapsåret

Vid övergång till nästa år flyttas resultatet automatiskt till 2091 Balanserad vinst eller förlust som ingående balans i balansräkningen.

Så här bokför du årets resultat i Visma Net

1. Bokför årets resultat
När alla verifikationer för året är bokförda ska du boka om årets resultat:

Årets resultat ska bokas på 8999 mot 2099 Årets resultat. När du har gjort detta så blir det automatiska saldot på 2089 (Årets vinst förlust) 0 och värdet visas nu i balansräkningen på 2099 Årets resultat.

2. Kontrollera ej frisläppta dokument

Innan du stänger perioden, klicka på knappen Ej frisläppta dokument. Detta ger en översikt över alla funktionsområden där öppna verifikationer fortfarande behöver frisläppas. Säkerställ att dessa är behandlade.

3. Om justeringar behövs efter periodstängning

Om ändringar krävs efter att perioden har stängts, kan en användare med rollen Financials Administrator:

Gå till Inställningar för redovisning.
Kryssa i Tillåt bokföring i stängda perioder.

Viktigt: Glöm inte att stänga av denna inställning efteråt för att förhindra oavsiktlig bokföring i stängda perioder.

Några bra rapporter att känna till:

Periodisering kostnader saldo per konto – för att stämma av periodisering mot saldot på periodiseringskonton.
Saldoberäkning anläggningstillgångar per konto – där ser man inköp och ackumulerad avskrivning per konto under månaden man stämmer av.
Rapporten Saldolista visar både resultat och balanskonton, där totalen på sista raden ska vara 0. Rapporten hämtar flera av saldona i bokföringen för konton som används för avstämning.

Förfrågningar att ha koll på:

Redovisning – Kontodetaljer – där kan man söka på ett konto för att se saldo och det går även att filtrera fram per en specifik koddel.
Anpassade vyer – periodisering framåt/bakåt – förfrågningar som revisorer ofta gillar för avstämning.
Kundreskontra översikt – en förfrågan där man enkelt kan få fram obetalda fakturor för en kund och därefter enkelt ta ut i Excel om det behövs. Se nedan inställningar där man kan filtrera fram specifika kunder alternativt kolla på alla kunder utan någon filtrering.
Förfrågan leverantörsspecifikation kan användas för att ta fram en rapport som visar en översikt över alla transaktioner i leverantörsreskontran.

SÅ HÄR EFFEKTIVISERAR DU DITT BOKSLUT

Stor guide | Årsbokslut i Visma Net

Inför årsbokslutet

Hur det fungerar i Visma Net